5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 혹시 과세표준을 줄일 수 있는 소득공제 부분을 놓치고 계시지는 않나요?
오늘 종합소득세 절세 꿀팁을 알려 드리려고 합니다. 증빙서류 잘 챙기셔서 2026년 종합소득세도 미리 준비해 두신다면 절세에 도움이 더 많이 되실 겁니다.
절세 팁 1 : 청첩장과 부고 메시지를 챙겨 보세요!
개인적으로나 사업적으로 경조사 관련 일들이 많이 있습니다. 이때 지출하셨던 경조사 금액을 소득에서 제외할 수 있다는 거 알고 계신가요? 경조사 비용은 접대비에 해당됩니다. 건당 20만원, 연간 1200만원까지 인정 받을 수 있는 경조사 비용 잊지말고 소득공제 받아보세요!
- 청첩장 부고 문자 1건당 20만원까지 경비로 인정
- 경조사 포함 최대 접대비 항목에서 연간 1,200만원의 한도 인정
- SNS나 문자, 카카오톡등 화면을 인쇄해서 활용
절세 팁 2 : 기부금 영수증, 꼭 챙기세요!
기부금은 특별세액 공제입니다. 2025년 종합소득세 납입은 2024년 귀속분에 대한 것입니다. 아래는 2024년 귀속분에 대한 기부금 소득공제를 알려 드리겠습니다.
기부금 세액공제 한도 및 공제율
1. 정치자금 기부금
- 10만원 이하 : 기부금액의 110분의 100세액공제 - 예를 들어 10만원이면 9만원 세액공제
- 10만원 초과 3천만원 이하 : 기부금액의 15% 세액공제
- 3천만원 초과 : 기부금액의 25% 세액공제
2. 법정기부금
- 국가, 지방자치단체, 학교 등에 기부하는 금액
- 소득금액의 10% 한도내에서 세액공제
- 1천만원 이하 : 기부금액의 15% 세액공제
- 1천만원 초과 : 기부금액의 30% 세액공제
3. 지정기부금 (종교단체) :
- 주무관청에 등록된 종교단체에 기부하는 금액
- 소득금액의 10% 한도 내에서 세액공제
- 1천만원 이하 : 기부금액의 15% 세액공제
- 1천만원 초과 3천만원 이하 : 기부금액의 30% 세액공제
- 3천만원 초과 : 기부금액의 40% 세액공제 (2024년 귀속분 한시적 적용)
올해 선거 때 정치자금에 기부 하셨다면 증빙서류를 잘 보관하셔서 다음 종합소득세에서 소득공제를 받으 실 수 있습니다.
절세 팁 3 : 업무용 승용차 운행기록부를 작성해 보세요!
간편장부기입자나 복식부기 의무 기입자 모두 업무용차량 감가상각비는 연간 800만원 한도입니다. 그 외 유류비, 수리비, 자동차세, 보험료등을 업무 사용 비율에 따라 필요경비로 인정 받을 수 있습니다.
업무관련 차량의 운행기록부를 작성하였다면 해당 금액에 대해서 필요경비를 모두 인정 받을 수 있지만, 작성하지 않았을 때는 1대당 1천5백만원까지만 경비로 인정됩니다.
실제로 업무로 사용되는 차량의 업무용 운행기록부를 작성하신다면 많은 부분에서 세금 혜택을 받으 실 수 있습니다.
절세 팁 4 : 간이영수증도 꼭 챙기세요!
원칙적으로 업무 관련 지출 비용은 모두 경비 처리가 가능하지만, 건당 3만원 초과 지출은 적격증빙서류 , 즉 세금계산서, 신용카드 전표, 현금영수증 등을 받아야 경비로 처리할 수 있습니다.
- 부득이하게 적격증빙을 받지 못했더라도 업무 관련 지출로 입증되면 경비 처리가 가능
- 단, 적격증빙 미수취 가산세 2%가 발생할 수 있습니다.
- 3만원 이하의 지출은 간이영수증이라도 꼭 챙겨서 경비에 반영하는 것이 좋습니다.
- 사업용 계좌에서 이체하고 관련 내용을 메모해두면 입증에 도움이 될 수 있습니다.
절세팁 5 : 대출금 이자도 경비 처리가 가능해요!
사업 운영을 위해 대출을 받으셨다면, 해당 대출금에 대한 이자 지급액은 이자 비용으로 경비 처리가 가능합니다. 원금 외에 대출 이자는 사업에 필요한 비용으로 인정해주는 것입니다.
다만, 자산을 초과한 대출 금액에 대해서는 경비 처리가 불가능 하다는 것은 인지하셔야 합니다. 대출금 사용 목적과 이자 지급 내역을 잘 확인하셔서 경비 처리를 받으시기 바랍니다.
절세팁 6 : 노란우산공제를 이용해서 세액공제 받아보세요!
직장인의 퇴직금과 같은 노란우산공제를 활용해서 세액공제를 받으실 수 있다는 거 많이들 알고 계시죠. 홈택스 이용해서 종합소득세를 직접 신고 하시더라도 자동으로 노란우산공제내역이 뜨는 걸 아실 수 있을 겁니다.
2025년이후 납입분부터는 소득공제 한도가 상향될 예정입니다.
노란우산공제 소득공제 한도
- 사업소득 4천만원 이하 - 소득공제 한도 500만원
- 사업소득 4천만원 초과 1억원 이하 - 소득공제 한도 300만원
- 사업소득 1억원 초과 - 소득공제 한도 200만원
납부한도는 월 5만원에서 최대 100만원까지입니다.
종합소득세 신고 및 납부 기한이 얼마 남지 않았습니다. 기한 내 신고 및 납부하셔서 가산세를 납부해야 하는 일이 없도록 하는 것도 절세 팁이겠죠. 오늘 내용은 종합소득세 신고, 납부의 달을 맞아 절세 팁을 알려 드렸습니다. 올해 증빙서류들 잘 챙기셔서 2026년 종합소득세 납부에도 도움이 되시길 바랍니다.